香港中資及小型銀行資產大貶值

資料來源及時間:香港文匯報2008年10月28日 商情本文: 是次東亞銀行因所持次按資產貶值發盈警,或許只是香港銀行業績大下滑的開始,因為除東亞外,香港許多中資及本土小型銀行均持有不同類型的次按資產,而隨著金融海嘯的蔓延,該類資產勢必大幅貶值,持有該類資產的銀行業績難免受到影響。 根據2008年年初投資銀行高盛發表的報告,亞洲銀行中,匯控持有最多的次按資產,達1243億美元,其中自2006年以來,匯控因次按問題而承擔的虧損已達到320億美元。此外,中國銀行至2008年6月末持有美國次級住房貸款抵押債券的賬面值為36.42億美元,美國Alt-A住房貸款抵押債券的賬面價值為18.28億美元,此外,該行還持有美國Non-Agency住房貸款抵押債券的賬面價值為50.77億美元,佔證券投資總額的2.09%。 除匯控和中銀外,工商銀行持有的次按抵押債券、結構投資工具(SIV)及兩房債務,大致與其2008年中期業績公佈時所持數量相若,並輕微下跌,其中美國次按抵押債券最新面值合計12.07億美元,中級(Alt-A)按揭抵押債券6.05億美元,分別較中期業績時微減700萬美元及4600萬美元,SIV則保持5500萬美元,有關債務合計18.67億美元,相當於該行總資產0.14%。而截止2008年9月底,建行持有美國次級按揭貸款支持債券賬面價值2.44億美元。 香港其他銀行方面,渣打最新公佈的CDO資產總共有約56億美元,佔其總資產不到1.5%,其中沒有直接持有美國次按資產,平均的評級都在AA以上。創興銀行持有SIV的總投資額5.35億元,2007年已將SIV撥備3.7億元,而2008年再增撥1.53億元,撥備覆蓋率由原來的65%上升至94.4%。 而工銀亞洲於公布2008年中期業績時表示,並無持有債務抵押債券(CDO)或與次按相關資產,手頭上僅持有一隻SIV所發行的票據,價值4000萬美元,而集團已為該票據撥備3000萬美元,撥備比率達到75%,高於同業。此外,永亨銀行持有的債務抵押證券(CDO)已確認之未實現虧損為2.47億港元,而累計未實現虧損已達4.5億港元。期內其賬面值只尚餘4.67億港元,較2007年年底減少39.6%。永隆銀行於6月底,集團所持CDO面值約8.58億港元,CDO之賬面值約相當於集團資產的0.5%。 (註:97.10.27美元兌港元匯率為1美元兌7.725港元)