淺談國際洗錢防制

淺談國際洗錢防制

有意將業務擴展到國外的企業或向外發展的個人,近年來都注意到一件事,在香港銀行開戶特別難。有位律師朋友去開戶,不斷的被拒絕,最後銀行承辦人員乾脆直接跟他說,律師的銀行帳戶是防制洗錢的重點,銀行為了避免惹上麻煩,不能讓他開戶,這位律師朋友哭笑不得,但也無可奈何。
在兩岸還沒有直接交往的年代,臺灣政府於1993年規定臺灣人民、法人、團體或機構在大陸地區的投資行為,「應經由其在第三地區投資設立之公司、事業」為之。這個規定雖在2002年被刪除,但歷年來被政府強制到第三地或為避開政府監督而到第三地開設離岸公司(例如設立於英屬維京群島、開曼群島等地非當地營運的紙上公司)的臺商以數十萬計,而走出臺灣,地理上最近、成本最低的金融中心就是香港。在1990年代初期,不論是誰走進香港銀行,開立一家離岸公司的帳戶,銀行只需要將相關文件影印留底,帳戶便可以立刻開通,並取得臨時支票簿開始進行交易,通常不會有最低存款金額的要求,也沒有另外其他的費用。

不過整體國際情勢在90年代末期開始有了轉變,為了處理國際間層出不窮的販毒、貪污、逃稅及恐怖份子活動,國際間已採取「以風險為導向的預防性做法」予以防堵。臺灣雖然1996年完成「洗錢防制法」的立法,並在1997年加入了亞太防制洗錢組織(Asia/Pacific Group on Money Laundering,簡稱APG),成為創始會員,但是洗錢防制的措施並未落實在財經法制之中,以致於在2007年被APG列為一般追蹤名單,與越南、印尼、菲律賓同等級;到2011年再被降等為加強追蹤名單,與緬甸、寮國、阿富汗等國同級。可是舉國上下對此幾乎無感,2016年兆豐銀行紐約分行被美國金檢時要求改善,銀行內部竟認為往來客戶多為僑胞及其事業,不會有恐怖組織或販毒資金的往來,對於美國主管機關不予理會,直到被重罰美金1.8億元之後,大家才警覺到藐視國際遊戲規則的後果是多麼嚴重。
本文以下將介紹現行國際社會以風險為導向的預防性制度、認識你的客戶,以及提報不實資料的後果。

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