中國銀監會全面管控銀行跨業跨境經營風險

資料來源及時間:新華網2008年2月19日 商情本文: 為規範和加強對銀行及其附屬機構的併表監管,防範銀行集團的金融風險,中國大陸銀監會發布《銀行併表監管指引(試行)》,要求銀行集團應採用適當的方法,對境內外各類附屬機構各方面風險等進行評估,避免局部的、單一的風險進一步蔓延擴大,對整個銀行集團的安全構成威脅。 中國銀監會有關負責人表示,中國商業銀行的綜合化經營趨勢對銀行業監管提出了更大的挑戰,跨業跨境經營為我國的監管實踐提出一系列需要研究的問題。該《指引》的發布是適應當前國際監管趨勢、適應中國銀行業發展的一個重要監管措施,標誌著中國銀行業監管步入一個新的階段。 併表監管是指在單一法人監管的基礎上,對銀行集團的資本、財務以及風險進行全面和持續的監管,識別、計量、監控和評估銀行集團的總體風險狀況。 該《指引》共七章,八十三條,分別為總則、併表監管範圍、併表監管要素、併表監管方式、跨境併表監管、銀行集團的併表管理和附則七個部分。該《指引》不僅適用於商業銀行作為母公司所構成的銀行集團,還涵蓋了銀監會監管的所有機構,包括在中國註冊的外資金融機構法人、財務公司、信托公司等組成的集團,但保險公司、證券公司或其他不在銀監會註冊的機構為母公司所構成的金融集團不在併表監管範圍內。 該《指引》規定,商業銀行直接擁有或子公司擁有或與其子公司共同擁有被投資機構50%以上表決權的被投資機構應當納入併表監管的範圍。 併表範圍的確定不僅要依據所有權比例,還要注重母公司對附屬公司的實際控制力,注重附屬機構對母銀行的風險影響程度。在確定能否控制被投資機構時,應當考慮母銀行和子公司持有的被投資機構的當期可轉換公司債券、當期可執行的認股權證等潛在表決權因素,確定是否符合併表標準。對於當期可以實現的潛在表決權,應當計入母銀行對被投資機構的表決權。 當被投資機構屬母銀行短期持有且對銀行集團沒有重大風險影響的,包括準備在一個會計年度之內出售的、權益性資本在50%以上的被投資機構可以不列入併表監管的範圍。 盡管該《指引》對併表的範圍作出了一些量化以及非定量的界定,但同時該《指引》也賦予監管人員一定的自由量裁權,即銀行監管人員有權根據母銀行股權結構變動、風險類別及風險狀況確定和調整併表監管範圍並提出監管要求。 該《指引》要求,銀行集團在併表基礎上應達到資本充足的法定要求。…… 詳細資料:http://big5.xinhuanet.com/gate/big5/news.xinhuanet.com/fortune/2008-02/19/content_7626969.htm